Fach doradcy podatkowego wiąże się nie tylko z pewnymi przywilejami, ale też z obowiązkami, nałożonymi na doradców poprzez zapisy ustawy o doradztwie podatkowym.

Oprócz prestiżu mającego związek z wykonywaniem tego fachu, doradca podatkowy musi także spełniać szereg wymogów narzuconych na niego ustawą z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym . Zgodnie z jej brzmieniem, doradca podatkowy posiada obowiązek:

  • podnoszenia swoich kwalifikacji
  • wykonywać polecenia KRDP
  • monitorowania zmian prawnychoraz aktualnej literatury, prasy i orzecznictwa w zakresie prawa podatkowego i finansów
  • płacenia składki członkowskiej z tytułu przynależności do korporacji zawodowej
  • dochowywania tajemnicy zawodowej - musi on zachować w tajemnicy wszystkie fakty i informacje, o których dowiedział się w związku z wykonywaniem zawodu, również podczas zeznań przed policja lub prokuraturą
  • przestrzegania zasad etyki zawodowej
  • archiwizowania przez okres pięciu lat kopii sporządzanych na piśmie wystąpień, opinii w imieniu inkasentów, podatników, płatników i osób trzecich odpowiedzialnych za zaległości podatkowe oraz następców prawnych podatników, płatników albo inkasentów, w sprawach obowiązków podatkowych, a także udzielonych im porad
  • zawiadamiania KRDP o wszelkich zmianach danych objętych wpisem na listę doradców
  • wykupienia ubezpieczenia OC z tytułu wyrządzenia szkody przy wykonywaniu czynności doradztwa podatkowego, a konsekwencją niedopełnienia tego nakazu jest skreślenie z listy doradców
  • umieszczania na każdym jednym piśmie, sporządzanym w związku z pełnieniem funkcji doradztwa podatkowego,swoich danych, t.j podpis oraz numer wpisu na listę doradców podatkowych, miejsce wykonywania usług doradczych, nazwa firmy, pod jaką doradztwo to jest wykonywane
  • kierowania się tylko dobrem klienta